"연금저축, IRP, ISA... 다 절세 된다는데, 도대체 뭐가 다른 거예요?"
재테크에 관심을 갖기 시작하면 꼭 듣게 되는 단어들이죠. 저도 처음엔 이 세 가지가 너무 헷갈렸어요. 이름도 비슷하고, 다 '절세'가 된다고 하니까요. 그래서 오늘은 '절세계좌 3대장'이라 불리는 연금저축, IRP, ISA의 차이점을 표와 함께 쉽게 정리해드릴게요.
결론부터 말씀드리면, 세 계좌 모두 장단점이 달라서 "이게 무조건 좋다!"라고 말하기 어려워요. 내 상황에 맞게 골라야 하는데, 그 기준을 오늘 확실히 알려드릴게요. 😊
1. 절세계좌 3대장, 30초 만에 이해하기
연금저축·IRP는 '납입금에 세액공제', ISA는 '투자 수익에 비과세' — 세금 아끼는 방식이 달라요!
세 계좌 모두 "세금을 줄여준다"는 공통점이 있지만, 세금을 줄여주는 방식이 완전히 달라요. 이게 핵심이에요.
연금저축은 쉽게 말해 '노후 대비용 저축통장'이에요. 내가 넣은 돈(납입금)에 대해 연말정산 때 세금을 돌려줘요. 대신 55세 이후에 연금으로 받아야 혜택이 유지돼요.
IRP(Individual Retirement Pension)는 '퇴직금 전용 계좌'라고 보면 돼요. 2022년부터 퇴직금을 IRP로만 받을 수 있게 됐거든요. 연금저축처럼 납입금에 세액공제를 받을 수 있고, 더 다양한 상품에 투자할 수 있어요.
ISA(Individual Savings Account)는 '만능 투자통장'이에요. 예금, 펀드, 주식을 한 계좌에 담아서 투자하고, 거기서 생긴 수익에 대해 세금을 깎아줘요. 3년만 유지하면 돼서 가장 유연해요.
마치 이런 거예요. 연금저축과 IRP는 "지금 넣는 돈에 대해 세금 깎아줄게, 대신 나중에 써!"이고, ISA는 "투자해서 번 돈에 세금 안 매길게, 3년만 기다려!"인 거죠.
2. 핵심 비교표: 연금저축 vs IRP vs ISA
말로 하면 복잡하니까, 표로 한눈에 정리해드릴게요. 이 표 하나만 기억하시면 돼요!
| 구분 | 연금저축 | IRP | ISA |
|---|---|---|---|
| 가입 대상 | 누구나 (소득 무관) |
소득 있는 자 (근로자, 자영업자) |
만 19세 이상 (소득 무관) |
| 연간 납입 한도 | 1,800만원 (IRP 합산) |
1,800만원 (연금저축 합산) |
2,000만원 (미사용분 이월) |
| 세액공제 한도 | 600만원 | 900만원 (연금저축 합산) |
없음 (만기 후 전환 시 가능) |
| 세액공제율 | 13.2% (총급여 5,500만원 초과) 16.5% (5,500만원 이하) |
- | |
| 투자 수익 과세 | 연금 수령 시 3.3~5.5% | 200만원 비과세 초과분 9.9% |
|
| 의무 유지 기간 | 5년 이상 + 만 55세 이후 |
5년 이상 + 만 55세 이후 |
3년 |
| 중도 인출 | 비교적 자유 (세금 부과) |
거의 불가 (법정 사유만) |
자유로움 (원금 범위 내) |
| 위험자산 투자 | 100% 가능 | 70% 제한 | 100% 가능 |
※ 2025년 기준 / 출처: 금융투자협회, 각 금융기관 안내자료
3. 세액공제 차이 (가장 중요!)
연말정산 때 세금 돌려받고 싶다면, 이 부분을 꼭 이해해야 해요.
연금저축은 연간 최대 600만원까지 세액공제를 받을 수 있어요. 여기에 IRP를 추가하면 합산 900만원까지 가능해요. (출처: 국세청)
예를 들어볼게요. 연금저축에 600만원, IRP에 300만원을 넣으면 총 900만원에 대해 세액공제를 받을 수 있어요. 총급여 5,500만원 이하라면 16.5%가 적용돼서 148만 5천원을 돌려받아요. 5,500만원 초과라면 13.2%가 적용돼서 118만 8천원을 환급받을 수 있어요.
반면 ISA는 납입금에 대한 세액공제가 없어요. 대신 투자 수익에 대해 200만원(서민형 400만원)까지 비과세, 초과분은 9.9%로 분리과세해줘요.
당장 세금 환급을 원하면 → 연금저축 + IRP
투자 수익 절세를 원하면 → ISA
4. 중도인출 조건 비교
"급하게 돈이 필요하면 뺄 수 있나요?" 이 질문, 정말 많이 받아요. 세 계좌가 완전히 달라요.
연금저축은 비교적 자유로워요. 세액공제 받지 않은 원금은 언제든 뺄 수 있어요. 다만 세액공제 받은 금액과 운용 수익을 빼면 16.5% 기타소득세를 내야 해요.
IRP는 가장 엄격해요. 원칙적으로 중도인출이 안 돼요. 무주택자의 주택 구입, 6개월 이상 요양, 개인 파산 같은 법정 사유가 있어야만 해지해서 전액 인출할 수 있어요.
ISA는 가장 유연해요. 납입한 원금 범위 내에서는 언제든 인출할 수 있어요. 다만 수익금을 빼면 비과세 혜택이 사라지니 주의하세요.
쉽게 말하면, ISA가 가장 자유롭고, 연금저축이 중간, IRP가 가장 엄격해요. 2~3년 내 목돈이 필요할 수 있다면 IRP는 신중하게 결정하세요.
5. 상황별 추천: 나에게 맞는 계좌는?
자, 이제 실전이에요. 내 상황에 맞는 계좌를 찾아볼게요.
💼 "연말정산 때 세금 최대한 돌려받고 싶어요"
→ 연금저축 + IRP 조합을 추천해요. 합산 900만원까지 납입하면 최대 148만원을 환급받을 수 있어요.
🏠 "결혼, 주택 구입 등 목돈 쓸 일이 있을 것 같아요"
→ ISA 또는 연금저축을 추천해요. IRP는 중도인출이 거의 안 되니까 피하세요. ISA는 3년만 유지하면 되고, 연금저축도 세액공제 안 받은 원금은 자유롭게 뺄 수 있어요.
📈 "공격적으로 투자하고 싶어요 (주식 100%)"
→ 연금저축 또는 ISA를 추천해요. IRP는 위험자산(주식형 펀드, ETF 등) 비중이 70%로 제한돼요. 나머지 30%는 원금보장형에 넣어야 해요.
👶 "소득이 없어요 (학생, 주부, 취준생)"
→ 연금저축 또는 ISA만 가입 가능해요. IRP는 소득이 있어야 가입할 수 있거든요.
🧓 "노후 대비가 최우선이에요"
→ 연금저축 + IRP 조합을 추천해요. 세액공제 혜택도 받고, 55세 이후 연금으로 받으면 저율과세(3.3~5.5%)까지 적용돼요.
6. 3개 계좌 함께 활용하는 황금 공식
사실, 여유가 된다면 세 계좌를 모두 활용하는 게 가장 좋아요. 자산관리 전문가들이 추천하는 '황금 공식'을 알려드릴게요.
🥇 1단계: 연금저축 600만원 채우기
먼저 연금저축에 600만원을 납입하세요. 세액공제도 받고, 중도인출도 비교적 자유로워서 가장 먼저 채우기 좋아요.
🥈 2단계: IRP 300만원 추가 납입
연금저축 600만원 + IRP 300만원 = 총 900만원. 세액공제 한도를 꽉 채울 수 있어요. 단, 당분간 쓸 일 없는 여유 자금으로만 넣으세요.
🥉 3단계: ISA에 여유 자금 투자
연금저축과 IRP 한도를 채웠다면, 남는 돈은 ISA에 넣어 투자하세요. 연간 2,000만원까지 넣을 수 있어요.
🎁 보너스: ISA 만기 시 연금계좌로 전환
ISA 만기(3년 후)가 되면 그 돈을 연금저축이나 IRP로 옮기세요. 전환 금액의 10%, 최대 300만원까지 추가 세액공제를 받을 수 있어요. 이 방법을 쓰면 세액공제 한도가 900만원 → 1,200만원으로 늘어나요!
7. 자주 묻는 질문 FAQ
Q. 세 계좌 다 만들 수 있나요?
A. 네! 연금저축, IRP, ISA 모두 가입 조건만 맞으면 동시에 보유할 수 있어요. 각 계좌별로 1인 1계좌 원칙이지만, 세 종류를 함께 갖는 건 문제없어요.
Q. 연금저축이랑 연금저축펀드는 다른 건가요?
A. 같은 '연금저축' 제도인데, 운용 방식이 달라요. 연금저축펀드는 증권사에서 펀드·ETF에 투자하는 상품이고, 연금저축보험은 보험사에서 안정적으로 운용하는 상품이에요. 수익률을 원하면 펀드, 안정성을 원하면 보험을 선택하세요.
Q. IRP 수수료가 있다던데요?
A. 네, IRP는 연금저축과 달리 운용관리 수수료(0.2~0.5%)가 있어요. 금융기관마다 다르니 가입 전 비교하세요. 최근엔 증권사들이 개인 추가 납입분에 대해 수수료 0%를 적용하는 경우도 많아요.
Q. ISA 만기 후 돈을 꼭 연금계좌로 옮겨야 하나요?
A. 아니요, 선택이에요. 만기 후 그냥 인출해도 되고, 같은 조건으로 만기 연장해도 돼요. 다만 연금계좌로 옮기면 추가 세액공제(최대 300만원)를 받을 수 있으니 노후 준비할 분께 추천해요.
Q. 연말에 급하게 가입해도 세액공제 받을 수 있나요?
A. 네! 12월 31일까지 납입만 하면 그 해 연말정산에서 세액공제를 받을 수 있어요. 지금이라도 늦지 않았어요.
📌 3줄 요약
- 세액공제 원하면 → 연금저축(600만원) + IRP(300만원) = 최대 148만원 환급
- 투자 수익 절세 → ISA로 200만원까지 비과세 + 9.9% 분리과세
- 최고의 전략 → 3개 계좌 모두 활용 + ISA 만기 시 연금계좌 전환
이 글은 투자 권유가 아닙니다. 금융상품 가입과 투자 결정은 본인의 판단과 책임하에 결정하시기 바랍니다. 세법 및 제도는 변경될 수 있으니, 최신 정보는 금융기관 및 국세청을 통해 확인하세요.
절세계좌, 처음엔 복잡해 보이지만 한 번 이해하면 정말 든든한 재테크 도구가 돼요. 오늘 정리한 내용을 바탕으로 내 상황에 맞는 계좌를 선택해보세요. 작은 실천이 미래의 큰 차이를 만든답니다! 😊
✍️ 작성자 노트
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